买香港保险的人天都“塌”了！
 
据媒体报道，报道说北京、杭州等地税务机关已经开始对香港保险的分红和预缴保费利息征收20%的个人所得税。
 
消息出来当天，港股的保险板块直接大跌，友邦保险盘中一度跌了超过9%，最后收盘跌了近6个点。保诚更夸张，在伦敦市场盘中直接暴跌13%，整个行业市值蒸发了上千亿。
 
很多人第一反应就是香港保险的免税神话破了，以前冲着免税去买的人都亏了。但冷静下来看，这件事不能一概而论，到底影不影响你，关键看你买的是什么类型的香港保险。
 
首先要明确一个大前提，这不是什么新出台的政策。
 
国家税务总局后来也公开回应了，中国税收居民本来就要就全球所得履行纳税义务，境外保险收益属于应纳税所得，这个规定一直都写在《个人所得税法》里，不是专门针对香港保险，更不是突然出的新规。
 
以前之所以大家感觉不到，不是不用交，是因为信息不通，税务部门查不到境外的保单数据。
 
现在不一样了，2018年开始内地和香港启动了CRS共同申报准则信息交换，你在香港买的有现金价值的保单，每年的现金价值、分红数据都会自动回传到内地的税务系统，征管的空白被填上了，该交的税自然就跑不掉了。
 
对于绝大多数买了重疾险、医疗险、意外险的普通人来说，这件事跟你基本没关系，完全不用慌。
 
《个人所得税法》第四条写得明明白白，保险赔款免征个人所得税。也就是说，生病了重疾险赔的钱，住院了医疗险报销的钱，出事了意外险赔的钱，这些都属于保险赔款，国家一分钱税都不会收。
 
这条规定不分境内还是境外保险，只要是保险赔款就免税，法律依据非常明确，不存在任何争议。
 
哪怕以后全面执行征税，这部分也不会受影响，因为保障型保单的理赔款本质是损失补偿，不是投资收益，性质完全不一样。
 
真正受到影响的，是那些把香港保险当成理财工具买的人。具体来说，目前被征税的主要是两类收益。
 
一类是储蓄分红险的分红，你把分红从保单里取出来，落袋为安了，这部分收益就会被认定为利息股息红利所得，按20%的税率收个税。
 
另一类是预缴保费产生的利息，很多人买港险喜欢一次性预缴好几年的保费，保险公司会给你算利息，这笔利息收入现在也被纳入了征税范围。
 
目前杭州和北京的案例都是针对这两类已经实际拿到手的收益，如果分红还在保单里滚存没取出来，暂时还不会触发征税，但长期来看这只是时间问题。
 
这里还要说清楚，征税只针对收益部分，不是连你的本金一起收。
 
比如你交了一百万保费，后来退保拿回来一百三十万，只有超出本金的三十万收益部分需要交20%的税，也就是六万，本金一百万是不用交税的。
 
很多人传的时候故意不说清楚，搞得好像整张保单都要被扣20%，制造焦虑，这是不符合实际情况的。
 
目前这件事还处于局部个案阶段，主要在北京、杭州这些税务征管比较精细的地方落地，全国范围内还没有统一的执行标准，也没有正式的文件出台。
 
大部分城市的投保人暂时还没收到补税通知，但趋势已经很明确了，随着CRS信息交换越来越常态化，税务征管只会越来越严，以前那种靠信息不对称避税的空间会越来越小。
 
总的来说，香港保险的天没有塌，但"免税"这块曾经最大的金字招牌确实没那么亮了。纯买保障的人该怎么用还怎么用，理赔不受任何影响。
 
但如果是冲着高收益、免税去买储蓄分红险当理财的人，确实要重新算一笔账了，扣除20%的个税之后，实际收益率到底还有多少，跟内地的同类产品比还有没有优势，都得重新评估。
 
以后再买港险，就别再拿免税当卖点了，该交的税迟早都要交。